Лица, оказывающие юридические и бухгалтерские услуги подпадают под действие «антиотмывочного» закона от 07.08.01 № 115-ФЗ.

Напомним, что под действие закона подпадают:
● юридические и физические лица, оказывающие бухгалтерские услуги;
● аудиторские организации и индивидуальные аудиторы.

Обслуживающие бухгалтерия и другие субъекты закона № 115-ФЗ, должны контролировать следующие основные операции:
● ведение (восстановление) бухгалтерского учета, включая составление бухгалтерской отчетности;
● составление консолидированной финансовой отчетности;
● управленческое, бухгалтерское и налоговое консультирование;
● аудиторские услуги;
● операции с денежными средствами и иным имуществом, подготавливаемые или осуществляемые от имени или по поручению клиента.

Обслуживающие бухгалтерии обязаны регулярно проверять своих клиентов и отказывать в обслуживании тем, кто попал в «черные» списки ЦБ РФ или Росфинмониторинга. В связи с этим необходимо
● разрабатывать и обновлять правила внутреннего контроля;
● назначать специальных должностных лиц;
● использовать личный кабинет на сайте Росфинмониторинга.

О том, как правильно идентифицировать клиента, какие сведения о нем необходимо собирать, как оценивать риски совершения клиентами подозрительных операций и какие меры необходимо предпринимать при выявлении нарушителей – читайте в презентации

Подписывайтесь на сообщество https://vk.com/mybusiness12 и будьте в курсе ведения малого и среднего бизнеса, а также мерах поддержки бизнеса по нацпроекту «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы», инициированного Президентом России Владимиром Путиным.